Los papeles de Panamá: escándalo global

Para poder entender el escándalo que salpica en todo el mundo a Jefes de Estado, Primeros Ministros, Reyes, ministros y cargos públicos, premios Nobel, empresarios, profesionales, deportistas, artistas, cantantes y otras muchas caras conocidas, es necesario conocer primero: (1) qué es una sociedad offshore; (2) qué es el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ); (3) quiénes son el despacho de abogados Mossack Fonseca, y (4) qué son los llamados “Papeles de Panamá”.

(1) Una sociedad offshore es una empresa que se caracteriza principalmente porque está registrada en un país en el que no realizan ninguna actividad económica. Estos países donde se radican suelen tener unas ventajas fiscales importantes para las empresas y son considerados como paraísos fiscales. El coste de constitución de las mismas está en torno a los 1.000 dólares y la cuota de registro suele estar entre 200 y 600 dólares al año. Las personas extranjeras que controlan la sociedad utilizan el paraíso fiscal como domicilio legal y las principales ventajas que ofrecen este tipo de paraísos fiscales son: confidencialidad y privacidad, protección de los activos de las empresas y ventajas fiscales para las mismas. Entre estas ventajas fiscales, con una sociedad offshore pueden evitarse el impuesto de sucesiones, el impuesto de patrimonio, los impuestos al consumo o el de la renta.

(2) El Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (International Consortium of Investigative Journalists -ICIJ- por sus siglas en inglés), es una red mundial de profesionales especializada en la elaboración de reportajes de investigación fundada en 1997 y fue impulsada por el Centro para la Integridad Pública (Center for Public Integrity), un organismo estadounidense sin ánimo de lucro dedicado a investigar asuntos transfronterizos. Tiene su sede en Washington D.C. y actualmente su director es el periodista irlandés Gerard Ryle. Forman parte del ICIJ un centenar de medios de 77 países, entre los que se encuentran el estadounidense The Washington Post, la televisión pública canadiense CBC, el periódico británico The Guardian y el consorcio público de medios BBC, el diario francés Le Monde, la cabecera y emisora alemanas Süddeutsche Zeitung, Norddeutscher Rundfunk y Westdeutscher Rundfunk; en Argentina, el diario La Nación; en Suiza participó un equipo del periódico SonntagsZeitung; en Austria el semanario Falter y la ORF, y otros asociados más de todo el mundo, entre los que se encuentra El Confidencial y La Sexta.

(3) En el año 1986, el abogado panameño Ramón Fonseca y el abogado alemán Jürgen Mossack decidieron unificar sus dos bufetes bajo el nombre Mossack Fonseca, que está especializado en derecho comercial y creación de estructuras internacionales. Actualmente tiene presencia en todos los continentes. En Europa tiene sedes en Londres, Luxemburgo, Suiza, Malta y Gibraltar. Es el segundo bufete de Panamá por incorporación de sociedades en el registro mercantil local y una de las cinco mayores firmas del mundo en la creación de sociedades offshore. Hay que tener en cuenta que el bufete Mossack Fonseca no es el único despacho de Panamá, que ni siquiera es el más grande.

(4) Son más de 11,5 millones de documentos internos y secretos del despacho de abogados panameño Mossack Fonseca, que desvelan información oculta de 214.488 entidades offshore conectadas con más de 200 países. Se trata de 40 años de trabajo (desde 1977 hasta diciembre de 2015) filtrados en correos electrónicos, cuentas bancarias, pasaportes y registro de clientes. La entrega, hace un año, de un disco duro de 2,6 terabytes de información por parte de una fuente no identificada - identificado por el periódico alemán con el seudónimo de John Doe- al periodista Bastian Obermayer (del periódico alemán Süddeutsche Zeitung) y que la compartió inmediatamente con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) ha dado lugar a que nos enteremos de este escándolo. Durante 12 meses un equipo de más de 400 periodistas de un centenar de medios de comunicación de 77 países se ha dedicado a analizarlos y arrojar luz sobre el secretismo que impera en la creación de sociedades en paraísos fiscales de todo el mundo. En España, las exclusivas de “Los Papeles de Panamá” la vienen publicando El Confidencial y La Sexta, tras un trabajo periodístico conjunto iniciado en julio de 2015.

Es tal el volumen de documentos que una sola persona tardaría 26 años en leer todo. Los más de 400 periodistas asociados han tardado 1 año en distintas tareas de ordenamiento, clasificación, validación y análisis de la información filtrada, en un trabajo coordinado que se prolongó por doce meses hasta la publicación de los primeros resultados el pasado día 3 de abril.

Pero esto solo está empezando, porque la labor de análisis continúa y se extenderá durante bastante más tiempo, no exclusivamente por el inmenso volumen de datos, sino también a la gran diversidad de los portadores de la información filtrada: correos electrónicos, certificados, información bancaria de estados de cuentas, copias de pasaportes y documentos de identidad de los implicados, como otros documentos y actas de alrededor de 214.488 sociedades.

Ismael Rodríguez es abogado y articulista de TELDEACTUALIDAD.